3. Financiële vaste activa
(bedragen x € 1.000) | Deelnemingen in groepsmaatschappijen | Overige deelnemingen | Latente belastingvordering | Vorderingen op overige deelnemingen | Overige vorderingen | Totaal |
1 januari 2023 | -839 | 184.038 | 1.048.424 | 4.150 | 428.694 | 1.664.467 |
Verstrekking lening | - | - | - | - | 525 | 525 |
Kapitaalstortingen | - | - | - | - | - | - |
Aflossingen | - | - | - | - | -225 | -225 |
Dividend uitkering | - | - | - | - | - | - |
Herrubricering naar kortlopende vorderingen | - | - | - | - | -44.924 | -44.924 |
Afkoop onderhoud spoor MV2 | - | - | - | - | -1.025 | -1.025 |
Periodetoewijzing reducties contractopbrengsten | - | - | - | - | 1.936 | 1.936 |
Overige mutaties | - | - | - | - | 6.474 | 6.474 |
Resultaat deelnemingen | -21.447 | 21.610 | - | - | - | 163 |
Bijzondere waardeverminderingen | - | - | - | - | - | - |
Correcties immateriële en overige materiële vaste activa | - | - | 644 | - | - | 644 |
Vrijval | - | - | -32.960 | - | - | -32.960 |
Reserve omrekeningsverschillen | 14 | 1.428 | - | - | - | 1.442 |
31 december 2023 | -22.272 | 207.076 | 1.016.108 | 4.150 | 391.455 | 1.596.517 |
Via de tussenhoudstermaatschappij MHR heeft Havenbedrijf Rotterdam in 2023 voor 28,6 miljoen euro aan kapitaalstortingen gedaan in haar deelnemingen, waarvan 12,1 miljoen euro in groepsmaatschappijen en 16,5 miljoen euro in overige deelnemingen. De kapitaalstortingen hebben plaatsgevonden vanuit MHR. Havenbedrijf Rotterdam heeft financiering beschikbaar gesteld via de rekening-courant verhouding tussen beide entiteiten.
Voor een overzicht van de deelnemingen zie toelichting 22 ‘Overzicht deelnemingen’.
Met de Belastingdienst is bij het opstellen van de fiscale openingsbalans per 01 januari 2017 afgesproken dat de fiscaal hogere waardering van de afschrijfbare assets en de fiscaal lagere waardering van de derivaten positie in 17 jaar lineair vrijvallen zonder restwaarde. De latente belastingvordering valt vrij in de volgende termijnen:
(bedragen x € 1.000) | 1 jaar | 1 - 5 jaar | 5 - 10 jaar | > 10 jaar | TOTAAL |
27.838 | 118.566 | 164.798 | 704.906 | 1.016.108 | |
31 december 2023 | 27.838 | 118.566 | 164.798 | 704.906 | 1.016.108 |
De overige vorderingen bestaat met name (262,8 miljoen euro) uit de negatieve marktwaarde van het effectieve deel van de renteswap dat over de resterende looptijd wordt geamortiseerd. Voor verdere toelichting zie 11 ‘Financiële instrumenten en risicobeheersing’. Daarnaast bestaan de overige vorderingen voor 91,4 miljoen euro uit de periodetoerekening van contractopbrengsten over de looptijd van de betreffende huur- en erfpachtovereenkomsten, voor 17,4 miljoen uit de afkoop van onderhoud aan het spoor op Maasvlakte 2 en voor 19,1 miljoen euro uit betalingsregelingen. Hiervan heeft 17,2 miljoen euro betrekking op huur- en erfpachtopbrengsten met een voorwaardelijk karakter.
Er zijn geen zekerheden verstrekt ten aanzien van de overige vorderingen.
Van de overige vorderingen op deelnemingen, is een bedrag van 2,4 miljoen euro kortlopend en loopt binnen één jaar af.
De overige financiële vaste activa zijn volledig langlopend.