4. Vorderingen

De vorderingen op groepsmaatschappijen zijn toegenomen vanwege de kapitaalstortingen die MHR heeft gedaan in diverse overige deelnemingen. De overlopende activa zijn afgenomen doordat de vooruitbetaalde projectkosten inzake Porthos grotendeels zijn verrekend.

Havenbedrijf Rotterdam heeft een rekening-courantverhouding met groepsmaatschappij MHR welke is opgenomen in de Vorderingen op groepsmaatschappijen. De van toepassing zijnde rente bedraagt het op 1 januari 2024 geldende 12-maands Euribor tarief plus een opslag van 1%. Omtrent aflossing en zekerheden is niets overeengekomen. Via de tussenhoudstermaatschappijen MHR en MFI heeft Havenbedrijf Rotterdam kapitaalstortingen gedaan in haar deelnemingen ten behoeve van kapitaalbehoeften voor 2024 en 2025.

Voor een toelichting op opbouw van de post 'te ontvangen vennootschapsbelasting' wordt verwezen naar 17 'Belastingen'.

De overlopende activa bestaan met name uit het kortlopende deel van de negatieve marktwaarde van het effectieve deel van de renteswap dat over de resterende looptijd wordt geamortiseerd (44,9 miljoen euro), zie voor nadere uitleg 11 ‘Financiële instrumenten en risicobeheersing’. Daarnaast bestaan de overlopende activa uit nog te factureren huur-, erfpacht-, en kadegelden (4,4 miljoen euro), het kortlopende deel van periodetoerekening van contractopbrengsten over de looptijd van de betreffende huur- en erfpachtovereenkomsten (4,2 miljoen euro), afgekochte licenties (2,1 miljoen euro), te factureren zeehavengeld (2,5 miljoen euro) en nog te ontvangen ladinggaranties (1,5 miljoen euro).

Alle kortlopende vorderingen hebben een looptijd van korter dan 1 jaar.